المصارف الإسلامية ومكافحة العمليات المالية المشبوهة Islamic banks and combating suspicious financial transactions

نوع المستند : المقالة الأصلية

المؤلف

(دكتوراة في فلسفة القوانين- الجامعة الإسلامية العالمية ماليزيا). استاذ مساعد - كلية الشريعة والأنظمة- جامعة الطائف المملكة العربية

المستخلص

يمثل التطور الاقتصادي دائماً سلاحاً ذو حدين أي له إيجابيات كما أن له سلبيات. فالعمليات المالية المشبوهة التي تتمثل في جريمة غسل الأموال هي أحد الإفرازات السالبة لهذا التطور الاقتصادي الهائل. كما أدت التحولات الكبرى في ظل العولمة وسهولة تخطي الحواجز الجغرافية بين الدول إلى ظهور أنماط عديدة من الأنشطة الإجرامية والتي يجب التصدي لها ودرء آثارها السالبة على المجتمع. فجريمة غسل الأموال وتفشي العمليات المالية المشبوهة هي إحدى الجرائم الاقتصادية الخطيرة التي تؤثر سلباً على أمن واستقرار المجتمعات والتي يهدف مرتكبوها من ورائها إلى الحصول على الثروات وتحقيق الأرباح الضخمة غير المشروعة، وهذا من شأنه تهديد الاقتصاد العالمي. وتعد المصارف بصورةٍ عامة والمصارف الإسلامية بصورةٍ خاصة من أهم الحلقات التي تدور فيها العمليات المالية المشبوهة وذلك لما تتمتع به من تشعب في العمليات المصرفية وسرعتها وتداخلها مما يؤكد على دورها الرئيس في إبعاد الأموال غير المشروعة عن مصادرها غير المشروعة وإضفاء صفة المشروعية عليها. لذلك تهدف الدراسة إلى بيان مفهوم جريمة غسل الأموال والخصائص التي تتميز بها هذه العمليات المالية المشبوهة وايضاح أهمية الدور البارز الذي تنهض به المصارف الإسلامية في مكافحة هذه الظاهرة من خلال تحليل الإجراءات الداخلية والتدابير الوقائية العملية للتدليل على العمليات المشبوهة التي من الممكن استغلالها لغسل هذه الأموال المشبوهة من خلال هذه المصارف وكيفية مكافحتها دونما تعارض مع مبدأ السرية المصرفية.

الكلمات الرئيسية

روح القوانين
المجلد 37، العدد 111 - الرقم المسلسل للعدد 111
يوليو - الجزء الأول
يوليو 2025
الصفحة 767-804

ملفات

شارك

إرسال الاستشهاد إلى

الإحصائيات